E-2 yatırımcı vizesinde sermaye, yasal yollardan elde edildiğinin ve yatırımcının fonlar üzerinde fiili tasarruf ile kontrol yetkisine sahip olduğunun somut kayıtlarla belgelenmesiyle ispatlanır. Sermayenin ABD dışından gelmesi zorunlu olmayıp tasarruflar, miras, hediye, yarışma veya çekiliş kazançları ile belirli şartları taşıyan krediler kabul edilebilir kaynaklar arasında yer alır. Ancak bu fonların hukuka aykırı faaliyetlere dayanmaması şarttır.
Banka Fonlarının Durumu ve Ticari Risk Zorunluluğu
Sermayenin banka hesabında atıl, spekülatif, bağlı olmayan veya geri alınabilir biçimde tutulması kural olarak yatırım sayılmaz. Yatırımın kabul edilebilmesi için fonların fiilen harcanmış, ticari faaliyete bağlanmış veya taahhüt edilmiş olması aranır. Ayrıca sermayenin ticari risk altında bulunması zorunludur. Yatırım yapılan işletmenin kendi varlıkları teminat gösterilerek alınan kredilerden elde edilen fonlar ticari risk altında kabul edilmez.
Kredilerle sağlanan sermayede teminatın niteliği belirleyicidir. Yatırımcının kendi kişisel varlıklarını teminat göstererek aldığı krediler prensipte sermaye olarak kabul edilebilirken, teminatı yatırım yapılan işletmenin kendi varlıkları olan krediler ticari risk koşulunu sağlamaz.
Varlık Satışları, Hediye ve Miras Yoluyla Sermaye İspatı
Taşınmaz, araç, şirket hissesi veya menkul kıymet satışı yoluyla sermaye oluşturulduğunda yalnızca satış sözleşmesi sunulması yeterli görülmez. Satış sözleşmesine ek olarak önceki mülkiyetin, satış bedelinin fiilen tahsil edildiğinin ve söz konusu bedelin banka sistemine intikal ettiğinin somut kayıtlarla gösterilmesi gerekir.
Hediye veya miras yoluyla temin edilen sermayede ise iki katmanlı bir ispat yükü bulunur. Bu dosyalarda yalnızca başvuru sahibine para geçişinin gösterilmesi yeterli olmayıp, bağış yapan veya tereke bırakan kişinin kendi fon kaynağının da makul ve hukuka uygun olduğunun belgelenmesi beklenir.
Başvuru Dosyasında Sunulacak Belgeler ve Değerlendirme
İlk başvurularda sermayenin sahipliği ve kontrolüne dair belgeler, ABD'ye para transferine ilişkin transfer kayıtları, işletmenin hukuki kuruluş evrakları, yatırımın fiilen yapıldığını gösteren deliller ve işletmenin marjinal olmadığını ortaya koyan kayıtlar birlikte sunulur. E-2 vizesi için tek ve kapalı bir belge listesi bulunmamakta olup talep edilen evraklar somut olayın koşullarına ve konsolosluk birimlerine göre değişiklik gösterebilir.
Kasten Yanlış Beyanın Hukuki Sonuçları
Sermaye kaynağına veya başvuruya konu diğer maddi olgulara ilişkin olarak kasten gerçeğe aykırı beyanda bulunulması ya da dolandırıcılık teşkil eden yollara başvurulması ciddi yaptırımlara bağlanmıştır. Bu tür eylemler vize başvurusunun kalıcı şekilde reddedilmesine veya ilgilinin ABD'ye girişinin kalıcı olarak engellenmesine yol açabilmektedir.
E-2 sermayesinin ABD dışından transfer edilmesi zorunlu mudur?
Hayır, sermayenin ABD dışından gelmesi zorunlu değildir; yasal yollarla kazanılmış olması, hukuka aykırı faaliyetlere dayanmaması ve yatırımcının tasarruf ve kontrolünde bulunması yeterlidir.
Banka hesabında bekletilen nakit para yatırım sayılır mı?
Hayır, banka hesabındaki bağlı olmayan, geri alınabilir, spekülatif veya atıl fonlar genel olarak yatırım sayılmaz; paranın fiilen harcanmış, bağlanmış veya taahhüt edilmiş olması gerekir.
Krediyle sağlanan fonlar sermaye olarak gösterilebilir mi?
Yatırımcının kendi kişisel varlıklarını teminat gösterdiği krediler prensipte kabul edilebilir; ancak yatırım yapılan işletmenin varlıkları teminat gösterilerek alınan krediler ticari risk şartını karşılamaz.
Hediye veya miras yoluyla gelen parada hangi belgeler istenir?
Başvuru sahibine para geçişinin belgelenmesinin yanı sıra hediye veren ya da miras bırakan kişinin kendi fon kaynağının da makul ve hukuki olduğunun ispatlanması gerekir.
Hukuki uyarı: Bu içerik genel bilgilendirme amacı taşır; somut olay değerlendirmesi için avukata başvurulmalıdır.
Hazırlayan: Av. Erdal Ersoy